Суверенные криптокошельки и цифровые депозитории: какой крипторынок ждет Россию

НАСТОЯЩИЙ МАТЕРИАЛ (ИНФОРМАЦИЯ) ПРОИЗВЕДЕН, РАСПРОСТРАНЕН И (ИЛИ) НАПРАВЛЕН ИНОСТРАННЫМ АГЕНТОМ ДАРБИНЯНОМ САРКИСОМ СИМОНОВИЧЕМ ЛИБО КАСАЕТСЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНОСТРАННОГО АГЕНТА ДАРБИНЯНА САРКИСА СИМОНОВИЧА 18+   

НАСТОЯЩАЯ ЕБАЛА, КАК И САМ ЗАКОН ОБ ИНОАГЕНТАХ, ПРИЗНАНА РЕШЕНИЕМ ЕВРОПЕЙСКОГО СУДА ПО ПРАВАМ ЧЕЛОВЕКА ОТ 06.03.2025 (ZAKHAROV AND OTHERS v. RUSSIA) НАРУШАЮЩЕЙ СВОБОДУ СЛОВА И НЕСОВМЕСТИМОЙ В ПРИНЦИПЕ С КОНВЕНЦИЕЙ ПО ЗАЩИТЕ ПРАВ ЧЕЛОВЕКА

Я честно предполагал, что крипту запретят еще в 2022 году. Вероятно, война и последующий санкционный паралич привычной банковской жизни заставили российские власти отсрочить крипто запреты и дать рынку хоть какую-то возможность сохранить бизнес и проводить расчеты с контрагентами и сотрудниками. Даже несмотря на развернувшуюся отчаянную борьбу государства с кибермошенниками и усилением банковского надзора за транзакциями по 161-ФЗ и 115-ФЗ,  эксчендж-офисы в Москва сити и сотни онлайн обменок продолжали прекрасно работать, разменивая крипто ликвидность на фиат и обратно.

В конце 2025 я уже предположил, что в 2026 все же оставят небольшой шлюз для себя любимых, а свободный оборот для граждан и и бизнеса ограничат. Ведь зачем россиянам крипта, если есть цифровой рубль, который с этого года уже начнут раскатывать?

И вот, затянувшаяся лафа с серым рынком крипты, заканчивается. Все оказалось чуть лучше моих предположений в 2022 и хуже тех, кто я ожидал в 2025 — обмен не запрещен полностью, но свободный оборот крипты для резидентов значительно ограничивается.

В начале апреля на сайте Госдумы появился законопроект, внесенный Правительством России “О цифровой валюте и цифровых правах”. Закон получился с одной стороны всеобъемлющим (258 страниц текста), а с другой очень бланкетным, перекладывающим большинство важных аспектов регулирования всего рынка крипты в России на Центробанк и Минфин, которые и должны будут придумать, как лучше закрутить гайки рынку уже после принятия самого закона. Предполагается, что основные положения закона должны будут вступить в силу с 01 июля 2026.

Прописанные в новом драфте механизмы легального оборота и торговли формируют полноценный, но изолированный внутренний рынок. Это, скорее, новый дивный криптомир, не имеющий никакого отношения к уже существующему рынку, годовой оборот которого совсем недавно Минфин оценивал в 10 триллионов рублей.

Давайте заглянем под капот этот регулируемой машины, чтобы понять, какой рынок крипты россиянам готовят власти в этом году.

Покупка и обмен крипты   

Проводить операции с криптовалютой внутри страны смогут только российские юрлица, внесенные в специальный реестр Центробанка: биржи, брокеры и доверительные управляющие. Отдельные требования будут установлены для включенных в реестр ЦБ РФ обменников и специализированных цифровых депозитариев. 

Приобретать цифровые валюты граждане смогут, но с большими оговорками: 

• Во-первых, надо пройти тест. Тестирование на понимание рисков будут проводить сами регулируемые участники онлайн и бесплатно. Брокер сможет приобретать цифровые валюты как неквалам,так и квалам лишь после их положительного тестирования. Результат тестирования действует один год.

• Во-вторых, будут лимиты. В законопроекте нет и не будет точных цифр. Право устанавливать лимиты для обоих категорий инвесторов имеет ЦБ РФ. Из публичных обсуждений пока усматривается желание регулятора установить лимит в 300 000 рублей в год на одного неквала, что представляется невероятно низким порогом. Еще есть надежда, что это будет лимит лишь на одного регулируемого посредника, т.е. человек сможет приобрести крипты у нескольких посредников по 300к максиму в каждом.

• В-третьих, даже если граждане эту крипту получат, то судебную защиту на нее они смогут приобрести лишь в случае ее добровольного декларирования. Норма п.14 ст. 16 выглядит особенно цинично на фоне недавнего решения Конституционного суда РФ, который уже постановил, что это незаконно, так как ограничивает базовые  права граждан. 

Кастодиальные кошельки, деанон и AML 

Общая суверенизация Рунета и веб сервисов коснулась и криптокошельков. Пожалуй, самым больным местом законопроекта становится лишение граждан возможности распоряжаться собственной криптой и держать ее на своем холодном кошельке. 

Предполагается, что выводить крипту с российского кастодиального криптокошелька на некастодиальные web3-кошельки будет запрещено. Вывод средств на внешний адрес допускается только в том случае, если этот адрес администрируется иностранной организацией, имеющей право на кастодиальную деятельность по своему личному закону (например, лицензированной иностранной биржей). Для вывода на такие кошельки потребуется согласия депозитария на каждую такую операцию. И это самое узкое место закона, ведь регулирование навязывает цифровых депозитариев в роли кастодианов для хранения криптовалют. Выводить любую крипту можно будет только на кошельки цифровых депозитариев. Для того, чтобы совершить любую транзакцию с этой криптой понадобится два ключа — самого владельца и цифрового депозитария. И это лишает собственника базового права единоличного распоряжения активом.  

При этом, владеть холодными криптокошельками россиянам вроде как и не запрещается, но о любых транзакциях, в том числе на иностранных биржах, платформах и платежных сервисах необходимо будет сообщить в налоговую.

Всех регулируемых субъектов оборота обяжут по полной внедрять процедуры KYC/AML. Это позволит регулятору в реальном времени отслеживать цепочки транзакций по кошелькам и выявлять связи с подозрительными адресами. Вероятный всего, всем придется приобрести суверенный софт «Прозрачный блокчейн» от Росфинмониторинга.  

Информация о пользователях и их операциях должна передаваться в ФНС и правоохранительные органы как по официальному запросу, так и в автоматическом режиме при срабатывании риск-фильтров.

Оборот анонимных криптовалют, таких как Monero или Zcash, полностью запрещается

Декларирование и налоги

Всю крипту, не важно на российских кастодиальных сервисах, иностранных сервисах и холодных кошельках подлежит декларировать, начиная с 01 июля 2026 года. Уведомить ФНС нужно будет по месту учёта в срок не позднее месяца со дня открытия или закрытия. Нужно ли будет сообщать о кошельках, открытых до этой даты в законопроект не уточняется. Кроме уведомления резидентов обяжут представлять отчёты о совершении всех операций с криптовалютой через такие адреса.

За несообщение о наличии криптокошелька и отчет по транзакциям с ними граждан будут ждать такие же штрафы (до 20 тысяч рублей), также как и за несообщение о банковском счете.  Проверять декларации будут налоговоики, сопоставляя их с автоматически получаемыми данными  от регулируемых посредников, которые обязаны будут поливать данные в силу закона. 

При этом налоговые обязательства для россиян могут возникать даже без вывода средств в фиат. Прибыльные сделки исключительно между разными криптовалютами внутри российской контура также могут признать налогооблагаемым доходом и обязать заплатить налоги.

Регулирование обменников 

В законе определены базовые требования для включения обменников в реестр: 

• только российские юридические лица. Никаких физлиц и ИП.  

• повышенные требования к руководству обменника и ключевому менеджменту

• внедрение системы “Цифрового контроля”.

• организация служб внутреннего контроля, аудита, управления рисками

• софт должен быть расположен на территории РФ 

• обязанность внедрения системы предотвращения сделок без добровольного согласия клиента (аналогично банкам по 161-ФЗ)

Закон разрешает не вставать в реестр лицам, с оборотами менее 3,5 млн рублей в месяц. Надзор за этим будет возлагаться на комплаенс банков, налоговиков, а также силовиков. Для юрлиц за каждый случай нарушения установлен  штраф от 700к до 1м рублей. Для физиков и ИП, которые априори не могут быть регулируемым субъектом этой деятельности, штрафов не предусмотрено. 

Лицензированные обменные пункты, которые действуют из Беларуси и Киргизии и подключили себе SperPay, более не смогут получать рубли от рядовых пользователей через российские банки. Банки должны будут эти возможности отключить.

Очевидно, что к сайтам онлайн обменников, не включенным в реестр ЦБ, будут также применять и меры по блокировке через Роскомнадзор. Пока не предусмотрено отдельных полномочий для ЦБ или Генпрокурора для внесудебной блокировки, как по другим основаниям — дело времени. Но уже есть налаженная практика по признанию информации незаконной в судебном порядке по искам районных прокуроров в случае отсутствия сведений о владельце сайта в государственном реестре, как это происходит на рынке микрофинансирования.   

Уголовка за криптообмен

В самом законопроекте никаких поправок в УК РФ за незаконный криптообмен не предлагается. При этом, состав ст. 171 УК РФ  (Незаконное предпринимательство) под это дело не подходит, так как ответственность по нему наступает лишь за отсутствие в ЕГРЮЛ, лицензии и госаккредитацию, а не за внереестровую деятельность. Справедливости ради, большинство обменных пунктов, годами живущие в серой зоне, и без того находятся под этим риском давно, так как не имеют даже юридического лица. Не имеют во многом потому, что заниматься легально этой деятельностью с понянтными ОКВЭДами государство никогда не давало. 

И только в отрасли выдохнули, что по крайней мере не будет отдельных уголовных составов, как позавчера появилось новость от анонимного источника Интерфакса, который заявил, что Правительство РФ уже согласовало поправки в Уголовный кодекс, которые будут наказывать за организацию незаконного обращения цифровой валюты с причинением крупного и особо крупного  ущерба. Для целей статьи крупным ущербом или доходом предполагается  признавать сумму, превышающую 3,5 млн рублей (т.е. суммы лимита, до которого в реестр вставать не обязательно), а особо крупным — 13,5 млн рублей. Наказание будет предусматривать до 3 лет лишения свободы, а при особо крупном размере либо при организованной группе, сотрудникам обменников грозит до 7 лет лишения свободы. 

Итог здесь напрашивается довольно мрачный: под видом регулирования государство, похоже, строит не рынок, а фильтр. Его задача — не столько допустить крипту в легальный оборот, сколько резко сузить круг участников, обескровить текущую обменную среду и перенаправить денежные потоки в несколько полностью контролируемых каналов. Для обменников это означает, что лучшим шансом на выживание становится не адаптация к российской модели, а вынос структуры бизнеса и лицензирование в дружественных иностранных юрисдикциях. Все остальные — от небольших обменок до криптоэнтузиастов — вряд ли исчезнут совсем, но почти неизбежно уйдут в зону сокращенного, полулегального и технологически замаскированного цифрового андерграунда.

_____

Подписывайтесь на канал киберадвоката в Telegram , где найдете больше про крипту, свободу информации, приватность и другие аспекты цифровых прав с рекомендациями как их защищать